Trái phiếu

Loại KH

Loại NĐT CK chuyên nghiệp

Chứng từ cần cung cấp

Tổ chức

Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính, tổ chức kinh doanh bảo hiểm, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, tổ chức tài chính quốc tế, quỹ tài chính nhà nước ngoài ngân sách, tổ chức tài chính nhà nước được mua chứng khoán theo quy định của pháp luật có liên quan

Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc giấy tờ tương đương khác (bản sao có công chứng/chứng thực)

Tổ chức niêm yết/Tổ chức đăng ký giao dịch

Quyết định chấp thuận niêm yết, đăng ký giao dịch đối với tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch (bản sao có công chứng/chứng thực)

Công ty có vốn điều lệ đã góp > 100 tỷ đồng

Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy tờ tương đương khác; báo cáo tài chính năm được kiểm toán hoặc báo cáo tài chính bán niên được soát xét (bản sao có công chứng/chứng thực)

Cá nhân

Có chứng chỉ hành nghề chứng khoán

- CMND hoặc CCCD hoặc hộ chiếu còn thời gian hiệu lực (để xác thực KH)

- Chứng chỉ hành nghề chứng khoán còn hiệu lực (bản sao có công chứng/chứng thực)

- Giấy xác nhận đang làm việc tại công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam và chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam, công ty đầu tư chứng khoán (bản sao có công chứng/chứng thực)

Có thu nhập chịu thuế năm gần nhất ≥ 1 tỷ đồng

- CMND hoặc CCCD hoặc hộ chiếu còn thời gian hiệu lực (để xác thực KH)

- Hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế hoặc chứng từ khấu trừ thuế của tổ chức, cá nhân chi trả trong năm gần nhất trước thời điểm xác định là NĐT CK chuyên nghiệp (bản chính/bản sao có công chứng/chứng thực)

- PHS chỉ xác nhận thu nhập chịu thuế cho KH khi phát sinh tại PHS

- PHS không xác nhận đối với các thu nhập phát sinh từ bất động sản và các thu nhập khác ngoài phát sinh từ PHS.

Nắm giữ danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch ≥ 2 tỷ đồng

- CMND hoặc CCCD hoặc hộ chiếu còn thời gian hiệu lực (để xác thực KH)

- Quy định giá trị danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch: có giá trị tối thiểu 2 tỷ đồng được xác định bằng giá trị thị trường tại ngày xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp áp dụng tới ngày 31/12/2023. Việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp tại điểm này có giá trị trong vòng 1 năm kể từ ngày được xác nhận. Từ ngày 01/01/2024, giá trị tối thiểu 02 tỷ đồng được xác định bằng giá trị thị trường bình quân theo ngày của danh mục chứng khoán trong thời gian tối thiểu 180 ngày liền kề trước ngày xác định tư cách nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, không bao gồm giá trị vay giao dịch ký quỹ và giá trị chứng khoán thực hiện giao dịch mua bán lại. Việc xác định nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp tại điểm này có giá trị trong vòng 03 tháng kể từ ngày được xác nhận

- PHS không xác nhận danh mục chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch từ công ty khác